威海市市屬國有企業(yè)合規(guī)管理指引

第一章  總 則

第一條  為推動(dòng)市屬國有企業(yè)全面加強(qiáng)合規(guī)管理，加快提升依法合規(guī)經(jīng)營管理水平，著力打造法治國企，有效防控合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，保障企業(yè)持續(xù)穩(wěn)定健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》等有關(guān)法律法規(guī)，參照省國資委《省屬企業(yè)合規(guī)管理指引》，結(jié)合市屬國有企業(yè)實(shí)際，制定本指引。                                                                                      

第二條  本指引所稱市屬國有企業(yè)是指威海市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡稱市國資委）履行出資人職責(zé)的企業(yè)（以下簡稱企業(yè)）。

本指引所稱合規(guī)，是指企業(yè)及其員工的經(jīng)營管理行為符合法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)準(zhǔn)則和企業(yè)章程、規(guī)章制度以及國際條約、規(guī)則等要求。

本指引所稱合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，是指企業(yè)及其員工因不合規(guī)行為，引發(fā)法律責(zé)任、受到相關(guān)處罰、造成經(jīng)濟(jì)或聲譽(yù)損失以及其他負(fù)面影響的可能性。

本指引所稱合規(guī)管理，是指以有效防控合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)為目的，以企業(yè)和員工經(jīng)營管理行為為對象，開展包括制度制定、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、合規(guī)審查、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對、責(zé)任追究、考核評價(jià)、合規(guī)培訓(xùn)等有組織、有計(jì)劃的管理活動(dòng)。

第三條  企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立健全合規(guī)管理制度，完善合規(guī)管理組織架構(gòu)，明確合規(guī)管理職責(zé)，構(gòu)建合規(guī)管理體系，推動(dòng)合規(guī)文化建設(shè)，有效識(shí)別、防范、化解合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

第四條  企業(yè)應(yīng)當(dāng)樹立合規(guī)經(jīng)營意識(shí)，培育合規(guī)文化，推行主動(dòng)合規(guī)、合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值等合規(guī)理念，并將合規(guī)文化建設(shè)作為企業(yè)文化建設(shè)的重要組成部分。

第五條  企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照以下原則加快建立健全合規(guī)管理體系：

（一）全面覆蓋，突出重點(diǎn)。堅(jiān)持將合規(guī)要求覆蓋各業(yè)務(wù)領(lǐng)域、各部門、各級子企業(yè)和分支機(jī)構(gòu)、全體員工，貫穿決策、執(zhí)行、監(jiān)督全流程。突出重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)環(huán)節(jié)和重點(diǎn)人員合規(guī)管理，以點(diǎn)帶面逐步實(shí)現(xiàn)全業(yè)務(wù)、全流程、全層級的合規(guī)管理。

（二）結(jié)合實(shí)際，獨(dú)立客觀。立足企業(yè)現(xiàn)狀，循序漸進(jìn)，優(yōu)先解決合規(guī)管理工作中的薄弱環(huán)節(jié)和突出問題。合規(guī)管理牽頭部門對企業(yè)和員工行為進(jìn)行客觀評價(jià)和處理，獨(dú)立履行職責(zé)，不受其他部門和人員的干涉。

（三）強(qiáng)化責(zé)任，協(xié)同聯(lián)動(dòng)。把加強(qiáng)合規(guī)管理工作作為企業(yè)主要負(fù)責(zé)人履行推進(jìn)法治建設(shè)第一責(zé)任人職責(zé)的重要內(nèi)容。建立全員合規(guī)責(zé)任制，明確管理人員和各崗位員工的合規(guī)責(zé)任并督促有效落實(shí)。推動(dòng)合規(guī)管理與法律、風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)控、審計(jì)、監(jiān)察等工作的統(tǒng)籌銜接、協(xié)同聯(lián)動(dòng)，確保合規(guī)管理體系有效運(yùn)行。

第六條  市國資委負(fù)責(zé)指導(dǎo)監(jiān)督企業(yè)合規(guī)管理工作。

第二章  合規(guī)管理職責(zé)

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第七條  董事會(huì)的合規(guī)管理職責(zé)主要包括：

（一）批準(zhǔn)企業(yè)合規(guī)管理戰(zhàn)略規(guī)劃、基本制度及年度報(bào)告；

（二）推動(dòng)完善合規(guī)管理體系、統(tǒng)籌協(xié)調(diào)企業(yè)合規(guī)管理工作；

（三）決定合規(guī)管理負(fù)責(zé)人的任免；

（四）決定合規(guī)管理（牽頭）部門的設(shè)置和職能；

（五）研究決定合規(guī)管理有關(guān)重大事項(xiàng)；

（六）按照權(quán)限決定有關(guān)違規(guī)人員的處理事項(xiàng)；

（七）章程規(guī)定的其他合規(guī)管理職責(zé)。

第八條  監(jiān)事會(huì)的合規(guī)管理職責(zé)主要包括：

（一）監(jiān)督董事會(huì)的決策與流程是否合規(guī)；

（二）監(jiān)督董事和高級管理人員合規(guī)管理職責(zé)履行情況；

（三）對引發(fā)重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)負(fù)有主要責(zé)任的董事、高級管理人員提出罷免建議；

（四）向董事會(huì)提出撤換企業(yè)合規(guī)管理負(fù)責(zé)人的建議；  

（五）章程規(guī)定的其他合規(guī)職責(zé)。

第九條  經(jīng)理層的合規(guī)管理職責(zé)主要包括：

（一）根據(jù)董事會(huì)決定，建立健全合規(guī)管理組織架構(gòu)；

（二）批準(zhǔn)合規(guī)管理具體制度規(guī)定；

（三）批準(zhǔn)合規(guī)管理計(jì)劃，采取措施確保合規(guī)管理制度得到有效執(zhí)行；

（四）明確合規(guī)管理流程，確保合規(guī)要求融入業(yè)務(wù)領(lǐng)域；

（五）及時(shí)制止并采取措施糾正不合規(guī)的經(jīng)營行為，按照權(quán)限對違規(guī)人員進(jìn)行責(zé)任追究或提出處理建議；

（六）章程或者經(jīng)董事會(huì)授權(quán)的其他事項(xiàng)。

第十條  企業(yè)設(shè)立合規(guī)委員會(huì)，可以與企業(yè)法治建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組或風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)等機(jī)構(gòu)合署，承擔(dān)合規(guī)管理的組織領(lǐng)導(dǎo)和統(tǒng)籌協(xié)調(diào)工作，定期召開會(huì)議，研究合規(guī)管理重大事項(xiàng)或提出意見建議，指導(dǎo)、監(jiān)督和評價(jià)合規(guī)管理工作。

第十一條  企業(yè)相關(guān)負(fù)責(zé)人或者總法律顧問擔(dān)任合規(guī)管理負(fù)責(zé)人，主要職責(zé)包括：

（一）組織制訂合規(guī)管理戰(zhàn)略規(guī)劃；

（二）參與企業(yè)重大決策并提出合規(guī)意見和建議；

（三）召集和主持合規(guī)管理聯(lián)席會(huì)議；

（四）領(lǐng)導(dǎo)合規(guī)管理(牽頭)部門開展工作；

（五）向董事會(huì)和總經(jīng)理匯報(bào)合規(guī)管理重大事項(xiàng)；

（六）組織起草企業(yè)合規(guī)管理年度報(bào)告；

（七）章程、董事會(huì)或合規(guī)委員會(huì)確定的其他合規(guī)管理職責(zé)。

第十二條  企業(yè)法律事務(wù)機(jī)構(gòu)或其他相關(guān)部門（與合規(guī)管理職能不相沖突）為合規(guī)管理(牽頭)部門，負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào)和監(jiān)督合規(guī)管理工作，為其他部門提供合規(guī)管理支持。主要職責(zé)包括：

（一）研究起草合規(guī)管理計(jì)劃、基本制度和具體制度規(guī)定；

（二）持續(xù)關(guān)注法律法規(guī)變化，組織開展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和預(yù)警，參與企業(yè)重大事項(xiàng)合規(guī)審查和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對；

（三）組織開展合規(guī)檢查與考核評估，對制度和流程進(jìn)行合規(guī)性評價(jià)，督促整改和持續(xù)改進(jìn)；

（四）指導(dǎo)所屬企業(yè)合規(guī)管理工作；

（五）參與業(yè)務(wù)部門對重要商業(yè)伙伴的合規(guī)調(diào)查；

（六）受理職責(zé)范圍內(nèi)的舉報(bào)，組織或參與對舉報(bào)事件的調(diào)查，并提出處理意見和建議；

（七）組織或協(xié)助業(yè)務(wù)部門、人力資源部門開展合規(guī)培訓(xùn)；

（八）章程、董事會(huì)或合規(guī)管理負(fù)責(zé)人交辦的其他工作。

第十三條  合規(guī)管理負(fù)責(zé)人、合規(guī)管理人員應(yīng)當(dāng)具有與其履行職責(zé)相適應(yīng)的資質(zhì)、經(jīng)驗(yàn)和專業(yè)知識(shí)，熟練掌握法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)準(zhǔn)則、企業(yè)內(nèi)部管理制度等要求。

第十四條  業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)本領(lǐng)域的日常合規(guī)管理工作，按照合規(guī)要求完善業(yè)務(wù)管理制度和流程，主動(dòng)開展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和隱患排查，發(fā)布合規(guī)預(yù)警，組織合規(guī)審查，及時(shí)向合規(guī)管理（牽頭）部門通報(bào)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，妥善應(yīng)對合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件，做好本領(lǐng)域合規(guī)培訓(xùn)和商業(yè)伙伴合規(guī)調(diào)查等工作，組織或配合合規(guī)調(diào)查并及時(shí)整改。

第十五條  紀(jì)檢監(jiān)察、審計(jì)、內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)管理、安全生產(chǎn)、質(zhì)量環(huán)保等其他相關(guān)部門按照職責(zé)分工，在職權(quán)范圍內(nèi)履行合規(guī)管理職責(zé)。

第十六條  建立雙線有效的合規(guī)管理匯報(bào)制度，遇重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)及事項(xiàng)，企業(yè)全資及控股子公司的合規(guī)管理（牽頭）部門除及時(shí)向本級企業(yè)主管合規(guī)工作負(fù)責(zé)人報(bào)告外，還須向集團(tuán)公司合規(guī)管理（牽頭）部門報(bào)告，確保企業(yè)最高管理層及時(shí)掌控合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)情況。

第十七條  科學(xué)有效確立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制的三道防線，業(yè)務(wù)部門是防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的第一道防線，業(yè)務(wù)人員及其負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)首要合規(guī)責(zé)任；合規(guī)管理（牽頭）部門是防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的第二道防線，同時(shí)也是合規(guī)管理體系建設(shè)的責(zé)任單位；內(nèi)部審計(jì)和紀(jì)檢監(jiān)察部門是防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的第三道防線，負(fù)責(zé)合規(guī)審計(jì)和監(jiān)督企業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)防控。

第三章  合規(guī)管理重點(diǎn)

第十八條  企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)外部環(huán)境變化，結(jié)合自身實(shí)際，在全面推進(jìn)合規(guī)管理的基礎(chǔ)上，突出重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)環(huán)節(jié)和重點(diǎn)人員，切實(shí)防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。  

第十九條  加強(qiáng)對以下重點(diǎn)領(lǐng)域的合規(guī)管理：

（一）公司治理。全面落實(shí)“三重一大”決策制度，強(qiáng)化制度文件的合規(guī)審查，提升決策有效性，保障董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層等依據(jù)法律規(guī)定規(guī)范履職。

（二）市場交易。完善交易管理制度，嚴(yán)格履行決策批準(zhǔn)程序，建立健全自律誠信體系，突出反欺詐、反商業(yè)賄賂、反壟斷、反不正當(dāng)競爭，規(guī)范資產(chǎn)交易和招投標(biāo)等活動(dòng)。

（三）合同管理。嚴(yán)格遵守審慎簽約、誠信履約原則，加強(qiáng)對合同簽訂內(nèi)容合法性、程序正確性等方面的合規(guī)審查。落實(shí)合同承辦部門主體合規(guī)責(zé)任，建立健全合同執(zhí)行評價(jià)制度。

（四）投資管理。嚴(yán)格實(shí)行企業(yè)投資監(jiān)管相關(guān)政策規(guī)定，建立健全事前、事中、事后管理工作體系，防止違規(guī)投資行為，強(qiáng)化違規(guī)投資責(zé)任追究。

（五）債務(wù)管理。全面落實(shí)加強(qiáng)國有企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債約束、維護(hù)資金安全、提高資本回報(bào)等有關(guān)要求，規(guī)范發(fā)債、資金拆借、擔(dān)保管理等行為，加大債務(wù)監(jiān)督檢查力度，嚴(yán)肅問題責(zé)任追究。企業(yè)發(fā)債要符合資產(chǎn)負(fù)債約束要求，發(fā)債資金應(yīng)優(yōu)先保障主業(yè)發(fā)展、新興產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目等，加強(qiáng)投后管理，有效防范債務(wù)償付風(fēng)險(xiǎn)。

（六）資本運(yùn)作。嚴(yán)格遵守證券監(jiān)管相關(guān)法律法規(guī)，規(guī)范所持上市公司股權(quán)變動(dòng)行為。依法依規(guī)做好公眾公司在證券交易所和全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)、發(fā)債企業(yè)在債券市場的信息披露工作，保證披露信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

（七）安全環(huán)保。嚴(yán)格執(zhí)行國家安全生產(chǎn)、環(huán)境保護(hù)法律法規(guī)，完善企業(yè)生產(chǎn)規(guī)范和安全環(huán)保制度，加強(qiáng)監(jiān)督檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并整改違規(guī)問題。

（八）產(chǎn)品質(zhì)量。完善質(zhì)量體系，加強(qiáng)過程控制，嚴(yán)把各環(huán)節(jié)質(zhì)量關(guān)，提供優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品和服務(wù)。

（九）工程建設(shè)。建立健全工程建設(shè)項(xiàng)目合規(guī)管理工作體系，強(qiáng)化對工程項(xiàng)目質(zhì)量、進(jìn)度、安全、建設(shè)資金等環(huán)節(jié)全過程合規(guī)管控，規(guī)范履行施工、監(jiān)理、設(shè)計(jì)合同，保障建設(shè)項(xiàng)目在依法合規(guī)的基礎(chǔ)上順利實(shí)施。

（十）勞動(dòng)用工。嚴(yán)格遵守勞動(dòng)法律法規(guī)，健全完善勞動(dòng)合同管理制度，規(guī)范勞動(dòng)合同簽訂、履行、變更和解除等，切實(shí)維護(hù)勞動(dòng)者合法權(quán)益。

（十一）財(cái)務(wù)稅收。健全完善財(cái)務(wù)內(nèi)部控制體系，嚴(yán)格遵守財(cái)務(wù)規(guī)章制度、規(guī)范，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)事項(xiàng)操作和審批流程，嚴(yán)守財(cái)經(jīng)紀(jì)律，強(qiáng)化依法納稅意識(shí)，嚴(yán)格遵守稅收法律政策。

（十二）租賃性資產(chǎn)。建立健全租賃性資產(chǎn)管理制度，優(yōu)化業(yè)務(wù)管理流程，完善租賃合同管理，加強(qiáng)對租賃性資產(chǎn)運(yùn)行的審計(jì)和監(jiān)督。

（十三）知識(shí)產(chǎn)權(quán)。及時(shí)申請注冊知識(shí)產(chǎn)權(quán)成果，規(guī)范實(shí)施許可和轉(zhuǎn)讓，加強(qiáng)對商業(yè)秘密和商標(biāo)的保護(hù)，依法規(guī)范使用他人知識(shí)產(chǎn)權(quán)，防止侵權(quán)行為。

（十四）信息安全。強(qiáng)化信息安全保護(hù)的有效性與執(zhí)行性，采取全面可行的保護(hù)措施，防止重大商業(yè)信息與內(nèi)幕信息泄露。尊重業(yè)務(wù)伙伴和客戶的隱私信息。依法合規(guī)規(guī)范采集、處理、保存和使用個(gè)人信息。

（十五）禮品與商務(wù)接待。禁止超規(guī)格、超標(biāo)準(zhǔn)接受或送出禮品以及超標(biāo)準(zhǔn)接受或組織商務(wù)宴請，維護(hù)正常商業(yè)關(guān)系與市場秩序。

（十六）社會(huì)捐贈(zèng)與贊助。嚴(yán)格審批程序，防止因不當(dāng)捐贈(zèng)與贊助導(dǎo)致的社會(huì)負(fù)面評價(jià)與不良效果。

（十七）出口管制。嚴(yán)格執(zhí)行國家出口管制法律法規(guī)，防止出口產(chǎn)品及服務(wù)因違規(guī)受到處罰。嚴(yán)格遵守其他國家和國際組織的出口管制法律法規(guī)，避免受到相關(guān)制裁。

（十八）商業(yè)伙伴。對重要商業(yè)伙伴開展合規(guī)調(diào)查，通過簽訂合規(guī)協(xié)議、要求作出合規(guī)承諾等方式促進(jìn)商業(yè)伙伴行為合規(guī)，依法合規(guī)采集、處理、保存和使用商業(yè)伙伴保密信息，保護(hù)商業(yè)伙伴隱私信息。

（十九）刑事規(guī)范。推動(dòng)企業(yè)以刑事法律的標(biāo)準(zhǔn)來識(shí)別、評估和預(yù)防公司的刑事風(fēng)險(xiǎn)，制定并實(shí)施遵守刑事法律的計(jì)劃和措施，避免因企業(yè)或企業(yè)員工相關(guān)行為給企業(yè)帶來刑事責(zé)任。

（二十）其他需要重點(diǎn)關(guān)注的領(lǐng)域。·

第二十條  加強(qiáng)以下重點(diǎn)環(huán)節(jié)的合規(guī)管理：

（一）制度制定環(huán)節(jié)。強(qiáng)化對規(guī)章制度、改革方案等重要文件的合規(guī)審查，確保符合法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定等要求。      

（二）經(jīng)營決策環(huán)節(jié)。嚴(yán)格落實(shí)“三重一大”決策制度，細(xì)化各層級決策事項(xiàng)和權(quán)限，加強(qiáng)對決策事項(xiàng)合規(guī)論證把關(guān)，保障決策依法合規(guī)。  

（三）生產(chǎn)運(yùn)營管理環(huán)節(jié)。嚴(yán)格執(zhí)行合規(guī)制度，加強(qiáng)對重點(diǎn)流程的監(jiān)督檢查，確保經(jīng)營過程中照章辦事、按章操作。

（四）其他需要重點(diǎn)關(guān)注的環(huán)節(jié)。·

第二十一條  加強(qiáng)對以下重點(diǎn)人員的合規(guī)管理：

（一）管理人員。促進(jìn)管理人員切實(shí)提高合規(guī)意識(shí)，帶頭依法依規(guī)開展經(jīng)營管理活動(dòng)，認(rèn)真履行承擔(dān)的合規(guī)管理職責(zé)，強(qiáng)化考核與監(jiān)督問責(zé)。

（二）重要風(fēng)險(xiǎn)崗位人員。根據(jù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評估情況明確界定重要風(fēng)險(xiǎn)崗位，有針對性加大培訓(xùn)力度，使重要風(fēng)險(xiǎn)崗位人員熟悉并嚴(yán)格遵守業(yè)務(wù)涉及的各項(xiàng)規(guī)定，加強(qiáng)監(jiān)督檢查和違規(guī)行為追責(zé)。

（三）境外人員。將合規(guī)培訓(xùn)作為境外人員任職、上崗的必備條件，確保遵守我國和所在國法律法規(guī)、監(jiān)管政策等相關(guān)規(guī)定。

（四）其他需要重點(diǎn)關(guān)注的人員。

第二十二條  強(qiáng)化對境外投資經(jīng)營行為的合規(guī)管理：

（一）深入研究投資所在國或地區(qū)法律法規(guī)、國際通行規(guī)則及國際上具有廣泛影響力的特定國家或地區(qū)合規(guī)要求，全面掌握禁止性規(guī)定及可能導(dǎo)致“長臂管轄”的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，明確境外投資經(jīng)營行為的紅線、底線。

（二）健全海外合規(guī)經(jīng)營的制度、體系、流程，重視開展項(xiàng)目的合規(guī)論證和盡職調(diào)查，按照要求履行資產(chǎn)評估或估值程序。依法加強(qiáng)對境外機(jī)構(gòu)的管控，規(guī)范經(jīng)營管理行為。  

（三）定期開展對境外投資經(jīng)營行為合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評估，形成境外投資經(jīng)營行為合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)書面評估報(bào)告，并提出整改或預(yù)防意見。定期排查梳理境外投資經(jīng)營業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，重點(diǎn)關(guān)注投資保護(hù)、市場準(zhǔn)入、外匯與貿(mào)易管制、環(huán)境保護(hù)、稅收勞工等高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域以及重大決策、重要合同、大額資金管控和境外子公司公司治理等方面存在的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

（四）建立健全境外合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對機(jī)制，妥善處理風(fēng)險(xiǎn)并及時(shí)報(bào)告，防止風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大蔓延，對識(shí)別評估的各類風(fēng)險(xiǎn)采取恰當(dāng)?shù)目刂坪脱a(bǔ)救措施。

第四章  合規(guī)管理運(yùn)行

第二十三條  建立健全合規(guī)管理制度，制定全員普遍遵守的合規(guī)行為規(guī)范，針對重點(diǎn)領(lǐng)域合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)制定專項(xiàng)合規(guī)管理制度，并根據(jù)法律法規(guī)變化和監(jiān)管動(dòng)態(tài)，及時(shí)將外部有關(guān)合規(guī)要求轉(zhuǎn)化為內(nèi)部規(guī)章制度。

第二十四條  建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測預(yù)警機(jī)制，全面系統(tǒng)梳理經(jīng)營管理活動(dòng)中存在的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，對風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性、影響程度、潛在后果等進(jìn)行系統(tǒng)分析，對于典型性、普遍性和可能產(chǎn)生較嚴(yán)重后果的風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)發(fā)布預(yù)警。企業(yè)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)本領(lǐng)域合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警工作。

第二十五條  建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對機(jī)制，針對發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)制定預(yù)案，采取有效措施，及時(shí)應(yīng)對處置。對于重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件，合規(guī)委員會(huì)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，合規(guī)管理負(fù)責(zé)人牽頭，相關(guān)部門協(xié)同配合，最大限度化解風(fēng)險(xiǎn)、降低損失。

第二十六條  建立健全合規(guī)審查機(jī)制，將合規(guī)審查作為規(guī)章制度制定和重大事項(xiàng)決策、重要合同簽訂、重大項(xiàng)目運(yùn)營等經(jīng)營管理行為的必經(jīng)程序，及時(shí)對不合規(guī)的內(nèi)容提出修改建議，未經(jīng)合規(guī)審查不得實(shí)施。合規(guī)審查按照業(yè)務(wù)涉及內(nèi)容，由相應(yīng)業(yè)務(wù)部門組織。

第二十七條  建立合規(guī)聯(lián)席會(huì)議機(jī)制，聯(lián)席會(huì)議由合規(guī)管理負(fù)責(zé)人召集和主持，通過定期會(huì)議指導(dǎo)協(xié)調(diào)合規(guī)管理工作，研究解決合規(guī)管理中存在的問題。聯(lián)席會(huì)議日常工作由合規(guī)管理（牽頭）部門承擔(dān)。

第二十八條  建立強(qiáng)制合規(guī)咨詢機(jī)制，涉及重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域的業(yè)務(wù)部門，要及時(shí)將有關(guān)業(yè)務(wù)提交合規(guī)管理（牽頭）部門進(jìn)行事前咨詢，主要領(lǐng)域包括但不限于重要合同、境外業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)稅收、政府事務(wù)、采購銷售等。

第二十九條  建立合規(guī)管理評估機(jī)制，合規(guī)管理（牽頭）部門定期對企業(yè)合規(guī)管理體系的有效性、適當(dāng)性和充分性進(jìn)行分析評價(jià)，對重大或反復(fù)出現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和問題，深入查找根源，完善相關(guān)制度，堵塞管理漏洞，強(qiáng)化過程管控，持續(xù)改進(jìn)提升。必要時(shí)，可以聘請第三方中介機(jī)構(gòu)參與評估。內(nèi)部審計(jì)部門定期對企業(yè)合規(guī)管理體系的有效性、適當(dāng)性和充分性進(jìn)行合規(guī)審計(jì)，并及時(shí)將合規(guī)審計(jì)結(jié)果以及發(fā)現(xiàn)的合規(guī)管理問題通報(bào)合規(guī)管理（牽頭）部門。

第三十條  建立合規(guī)舉報(bào)和調(diào)查問責(zé)機(jī)制，暢通反映問題渠道，保障企業(yè)員工有權(quán)利和途徑反映或舉報(bào)違法違規(guī)行為。建立完善違規(guī)行為處罰制度，明晰違規(guī)責(zé)任范圍，細(xì)化懲處標(biāo)準(zhǔn)，建立容錯(cuò)免責(zé)機(jī)制，把是否依法合規(guī)作為免責(zé)認(rèn)定的重要依據(jù)。經(jīng)調(diào)查核實(shí)，確有違規(guī)行為的，嚴(yán)肅追究違規(guī)人員責(zé)任。

第五章 合規(guī)管理保障

第三十一條  落實(shí)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，充分發(fā)揮企業(yè)主要負(fù)責(zé)人“關(guān)鍵少數(shù)”作用，認(rèn)真履行推進(jìn)本企業(yè)法治建設(shè)第一責(zé)任人職責(zé)，把合規(guī)管理工作作為謀劃、部署法治國企建設(shè)全局工作的重要內(nèi)容，對工作中的重點(diǎn)難點(diǎn)問題，親自部署、親自研究、親自協(xié)調(diào)、親自督辦，加快形成領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)、專責(zé)機(jī)構(gòu)實(shí)施、各部門協(xié)同的合規(guī)管理工作機(jī)制。

第三十二條  加強(qiáng)合規(guī)考核評價(jià)，把合規(guī)經(jīng)營管理情況納入對各部門和所屬企業(yè)負(fù)責(zé)人的年度綜合考核。對所屬單位和員工合規(guī)履職情況進(jìn)行評價(jià)，并將考核評價(jià)結(jié)果作為員工考核、干部任用、評先選優(yōu)等工作的重要依據(jù)。

第三十三條  加強(qiáng)合規(guī)管理信息化建設(shè)，通過信息化手段優(yōu)化管理流程，記錄和保存相關(guān)信息。運(yùn)用大數(shù)據(jù)等工具，加強(qiáng)對經(jīng)營管理行為依法合規(guī)情況的在線監(jiān)控和風(fēng)險(xiǎn)分析，實(shí)現(xiàn)信息集成和共享。

第三十四條  完善激勵(lì)約束機(jī)制，對在合規(guī)管理體系建設(shè)中作出重要成績、有效防范重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)或?qū)ν旎刂卮髶p失作出突出貢獻(xiàn)的集體和個(gè)人，應(yīng)當(dāng)予以表彰和獎(jiǎng)勵(lì)；對于落實(shí)合規(guī)管理工作不力，忽視重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)或違規(guī)經(jīng)營造成重大損失的，要嚴(yán)肅問責(zé)，按照有關(guān)規(guī)定追究企業(yè)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)及人員責(zé)任。

第三十五條  建立專業(yè)化、高素質(zhì)的合規(guī)管理隊(duì)伍，根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)模、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)水平等因素加強(qiáng)合規(guī)管理人員配備，持續(xù)加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提升隊(duì)伍能力水平。境外經(jīng)營重要地區(qū)、重點(diǎn)項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)明確合規(guī)管理機(jī)構(gòu)或配備專職人員，切實(shí)防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

第三十六條  重視合規(guī)培訓(xùn)，結(jié)合法治宣傳教育，建立制度化、常態(tài)化培訓(xùn)機(jī)制，確保員工理解、遵循企業(yè)合規(guī)目標(biāo)和要求。

第三十七條  積極培育合規(guī)文化，通過制定發(fā)放合規(guī)手冊、簽訂合規(guī)承諾書等方式，強(qiáng)化全員安全、質(zhì)量、誠信和廉潔等意識(shí)，樹立依法合規(guī)、守法誠信的價(jià)值觀，筑牢合規(guī)經(jīng)營的思想基礎(chǔ)?！?/span>

第三十八條  建立合規(guī)管理報(bào)告制度，發(fā)生較大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件，合規(guī)管理（牽頭）部門和相關(guān)部門應(yīng)當(dāng)及時(shí)向合規(guī)管理負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件應(yīng)當(dāng)?shù)谝粫r(shí)間向市國資委和有關(guān)部門報(bào)告。合規(guī)管理（牽頭）部門于每年年底全面總結(jié)合規(guī)管理工作情況，起草年度報(bào)告，經(jīng)董事會(huì)審議后報(bào)送市國資委。

第六章  附  則

第三十九條  企業(yè)根據(jù)本指引，結(jié)合實(shí)際制定合規(guī)管理制度和實(shí)施細(xì)則，全面加強(qiáng)和指導(dǎo)所屬企業(yè)的合規(guī)管理工作。上市公司另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

第四十條  本指引由市國資委負(fù)責(zé)解釋。

第四十一條  本指引自公布之日起實(shí)施。